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2025년 증여세 면제 한도액 총정리

ralphround 2025. 6. 5. 11:45

부모가 자녀에게 돈을 주거나, 배우자에게 재산을 이전할 때 꼭 알아야 할 것이 바로 증여세 면제 한도입니다. 이 한도 내에서는 세금 없이 자산을 증여할 수 있기 때문에, 효율적인 절세 전략을 위해 반드시 숙지해야 할 내용입니다.

이번 글에서는 2025년 최신 기준으로 관계별 증여세 면제 한도액과 주의사항, 절세 팁까지 깔끔하게 정리해 드릴게요.

📌 증여세란?

증여세는 타인에게 무상으로 재산을 이전할 때 부과되는 세금으로, 현금·부동산·자동차·주식 등 자산 전반이 해당됩니다. 하지만 일정 금액까지는 비과세 한도가 적용되어 세금 없이 증여가 가능합니다.

✅ 2025년 증여세 면제 한도액 정리

면제 한도는 증여받는 사람(수증자) 기준으로 10년간 누적 금액에 따라 적용됩니다.

증여 관계	면제 한도액	비고
부모 → 성인 자녀	5,000만 원	만 19세 이상
부모 → 미성년 자녀	2,000만 원	만 19세 미만
배우자 간	6억 원	혼인 상태 유지 중
조부모 → 손자녀	1,000만 원	직계비속 외 친족
형제자매, 지인 등 기타	1,000만 원	친족 외 타인 포함

💡 예를 들어, 부모가 자녀에게 10년 동안 5,000만 원까지는 증여세 없이 자산을 이전할 수 있습니다. 단, 이를 초과하는 금액에는 10~50%의 누진세율이 적용됩니다.

🧾 면제 한도 계산 시 주의사항

10년 단위 누적: 10년 이내에 받은 금액을 기준으로 계산되므로, 시기 조절이 중요합니다.
부부 각각의 면제 가능: 부모가 각각 자녀에게 증여하면 최대 1억 원까지 비과세 가능합니다.
신고 의무 있음: 비과세 한도 이하라도 국세청에 증여세 신고를 해야 불이익을 피할 수 있습니다.

📊 증여세 세율표 간단 참고

한도를 초과한 경우, 초과 금액에 대해 아래와 같은 세율이 적용됩니다.

과세표준	세율	누진공제
1억 원 이하	10%	0원
5억 원 이하	20%	1,000만 원
10억 원 이하	30%	6,000만 원
30억 원 이하	40%	1억 6,000만 원
30억 원 초과	50%	4억 6,000만 원

💡 증여세 절세 팁

자녀가 만 19세가 된 이후에 증여하면 면세 한도↑
10년 단위로 나눠 증여하면 과세 회피 가능
배우자에게 먼저 증여하고 자녀에게 이월 증여
전문가 상담을 통해 시기·금액 분산 전략 세우기

📌 마무리

증여는 단순한 금전 이전이 아니라 전략이 필요한 절세 활동입니다. 특히 10년 단위 면제 한도를 정확히 알고 활용하면 세금을 합법적으로 절감할 수 있습니다. 배우자 간은 최대 6억 원, 부모와 성인 자녀 간은 5,000만 원까지 면세되니 가족 간 자산 이전 시 반드시 참고하세요!

앞으로도 증여세, 상속세, 절세 노하우에 대해 정확하고 유익한 정보를 계속 전해드릴 테니 즐겨찾기 해주세요. 👍